제휴 마케팅, 아고다 및 쿠팡 파트너스 활동으로 일정 수수료를 지급 받습니다.
목차
13월의 월급, 급여라고도 불리는 근로자들에게는 중요한 연말정산 환급액 관련한 연말정산 기간이 다가 왔습니다. 이미 진행되고도 있는 국세청 연말정산 미리보기 서비스의 날짜, 연말정산 모의계산(예상세액과 환급액 알아보기), 그리고 2024, 2025 연말정산 간소화 서비스는 어떻게 확인하는지도 알아보도록 하겠습니다.
1.국세청 연말정산 기간은?(날짜)
다음과 같이 연말정산 대상자 별로 기간을 알아볼텐데요. 이는 연말정산을 국세청에 신청하는 기간이고, 일반적으로 2024년에 대한 연말정산은 2025년에 진행을 하니 참고하세요.
🔶근로자
- 연말정산 기간 : 2025년 1월 15일~2월 1일
- 내용 : 근로자는 이 기간 동안 자신의 연간 소득에 대한 세액을 정산하며, 소득공제, 세액공제를 통해 세무 혜택을 받을 수 있습니다.
🔶프리랜서(사업소득자)
- 연말정산 기간 : 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지(종합소득세 신고)
- 내용 : 프리랜서는 자신의 연간 소득과 지출을 정리하여 종합소득세 신고를 진행해야 합니다. 이때 소득공제와 필요 경비를 포함하여 세액을 정산합니다.
- 필요경비란? 사업에서 발생한 경비 중, 소득을 얻기 위해 반드시 지출해야 했던 비용을 의미. 이는 사업자가 소득세를 신고할 때 총수입에서 차감할 수 있는 항목으로, 실질적인 세액을 줄이는 데 중요한 역할을 합니다.
🔶사업자
- 신청기간 : 2025년 5월 1일부터 5월 31일까지(종합소득세 신고)
- 내용 : 사업자는 사업 소득과 비용을 정리한 후 이를 바탕으로 종합소득세 신고를 하게 됩니다. 다양한 경비 공제를 통해 세액을 줄일 수 있는 기회가 있습니다.
🔶연금소득자
- 매년 5월에 종합소득세 신고 및 납부
- 연금소득이란 국민연금, 공무원연금, 사학연금, 군인연금 등 각종 연금 수령액을 의미, 총 연금액이 연간 1,200만원을 초과하면 종합소득세 신고 대상
🔶기타소득자
- 기타소득이 300만원을 초과하는 경우, 매년 5월에 종합소득세 신고 및 납부
- 이자, 배당, 사업, 근로, 연금 소득 이외의 소득(예를 들어, 원고료, 강연료, 경품 당첨금, 임대료 등)
2.2024 연말정산 미리보기 서비스, 예상세액, 환급액 등 모의계산
2024년 연말정산 미리보기 서비스는 국세청 홈택스 웹사이트에서 이용할 수 있고, 이용기간은 11월 15일부터 입니다.
또한, 국세청에서는 매번 세법 개정 등을 통해 공제 항목이 변경되기도 하므로, 근로자는 공제 항목을 체크하고 증빙자료를 미리 준비하여 연말정산 신청하는 것이 좋겠습니다.
연말정산 미리보기 이용순서는 다음과 같습니다.
(1)홈택스 사이트 접속 및 로그인(공동인증서, 간편인증, 생체인증 등)
(2)메인화면 상단 메뉴 중 편리한 연말정산 > (근로자용) 연말정산 미리보기 클릭
(3)신용카드 소득공제액 계산하기를 누르고, 1월부터 9월분 신용카드 등 사용내역을 제공받은 후, 10월~12월 사용 예정금액을 입력 후 계산
(4)계산 결과를 토대로 소득공제액과 예상세액을 확인 및 저장 후 다음 이동을 선택
(5)항목별 맞춤형 안내 제공받은 후, 과거 3년간 신고내용과 비교분석한 자료도 제공받을 수 있음
(6)마지막으로 연말정산 예상세액 계산하기를 클릭, 연말정산 환급액을 모의계산해볼 수 있음
(7)모의계산 후 출력하거나 저장할 수 있습니다.
새벽 시간대에는 이용할 수 없는 서비스이며, 올해 연봉의 변동, 부양가족 공제 변경에 따른 인적공제와 신용카드,의료비 공제의 증감까지 미리확인할 수 있는 서비스입니다.
또한, 다양한 공제,감면에 대해 실수로 과다공제를 하지 않도록 유의사항이나 저축/지출계획을 조정해 절세 방법까지 극대화할 수 있는 팁을 제공하고 있습니다.
🔶참고사항
📌카카오톡을 통해, 11.20부터 발송메시지로 국세청 누리집에서 제공하는 대상자별 공제요건과 필요한 증빙을 간편하게 확인할 수 있고, 연말정산 미리보기에서도 확인할 수 있습니다.
📌연말정산 모의계산은 예상 결과이므로 실제 세액, 환급금과 차이가 있을 수 있으니, 정확한 세액은 연말정산을 통해 확인해야 합니다.
3.국세청 연말정산 간소화 서비스 열람 기간(2025)
이번에 개편된 연말정산 간소화 서비스는 사용자 친화적인 인터페이스와 다양한 공제 항목을 제공합니다.
또한, 근로자들이 편리하게 이용할 수 있도록 지원하는데, 이 서비스를 통해 소득, 세액 공제증명자료를 확인하고, 공제 요건에 맞는 자료를 선택하여 회사에 제출할 수 있습니다.
공제 가능한 항목에는 의료비, 교육비, 기부금, 신용카드 사용액 등 다양하고, 각 항목별로 필요한 서류를 쉽게 확인할 수도 있습니다. 실제 연말정산을 따로 진행하면 서류 준비 등 복잡할 수 있는데 연말정산 간소화 서비스를 통해 이를 간편화할 수 있습니다.
🔶연말정산 간소화 서비스 이용 기간
매년 1월 15일부터 2월 15일까지
🔶서비스 이용 방법
- 국세청 홈택스 접속하여 로그인
- 연말정산 간소화 메뉴 선택
- 소득,세액 공제 자료를 조회하고, 공제 요건에 맞는 자료를 선택
- 선택한 자료를 PDF파일로 다운로드 하거나 출력
- 다운로드한 파일을 회사에 제출하거나, 출력한 종이를 제출
📌PDF 자료 다운로드 받을 때 주의할 점
1. 공제요건 충족 여부 : 근로자 스스로 공제 요건 충족 여부를 확인해야 합니다.
2. 귀속 연도 확인(지난해 연도를 선택)
3. 중도 입사/퇴사자는 근무한 월별로 선택하여 조회
4. 개인정보 보호 : 개인정보가 포함된 파일이므로 타인에게 노출되지 않도록 주의
5. 진본 확인 : PDF 파일의 진본 확인이 필요하거나 인증서 검증 실패인 경우 Acrobat Reader를 설치 후 파일의 진본 여부 확인 가능(아크로뱃 리더는 대표적인 진본 확인 프로그램 중 하나, 이를 설치하면 PDF 파일의 진본 여부 확인가능)
6. 자료가 조회되지 않으면 영수증 발급 기관으로부터 직접 영수증 발급받아 회사에 제출
7. 사실과 다른 경우, 영수증 발급 기관에 문의
4.연말정산 미리보기 손택스 모바일에서도 할 수 있나?
홈택스의 모바일 앱인 손택스에서 연말정산 미리보기 서비스가 제공되며, 연말정산 간소화 자료를 다운로드하거나 제출하는 기능은 제공되지 않습니다.
손택스 앱을 실행하고, '연말정산' 메뉴 선택하고 '연말정산 미리보기' 화면으로 이동하여 홈택스에서 제공하는 절차와 동일하게 모의계산 등을 이용하면 됩니다.
